Изображения: Выкл Вкл Шрифт: A A A Цвет: A A A A Обычная версия
Вернуться к обычному виду

Внутренний финансовый контроль и аудит

2017 год

План внутреннего финансового контроля на 2017 год. Смотреть>>>

План внутреннего финансового аудита на 2017 год. Смотреть>>>

В соответствии с планом внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита в Управлении ОДМС УР на 2017 год, утверждённым приказом Управления от 24 ноября 2016 года № 01-03/125 проведены следующие внутренние аудиторские проверки.

1. В первом квартале 2017 года проведена внутренняя аудиторская проверка оценки компьютерной и организационной техники в целях выявления внутренних резервов, также морально и физически устаревшей техники Управления. По результатам проверки составлен акт и отчет. Вся техника, поставленная на учет, функционирует, законсервированная техника отсутствует. Техника, поставленная на учет до 31 декабря 2011 года, морально и физически устарела и подлежит замене. Комиссией предложено проанализировать использование компьютерной и организационной техники на предмет загруженности и необходимости использования. 

2. Во втором квартале 2017 года проведена внутренняя аудиторская проверка правильности установления стажа для определения надбавки за выслугу лет и правильности выплат сотрудникам центрального аппарата Управления за период с января по май 2017 года. В результате проверки установлено следующее.Стаж для определения надбавки за выслугу лет определялся верно, ежемесячная надбавка к должностному окладу за выслугу лет устанавливалась в соответствии с действующим законодательством. Выплаты сотрудникам производились верно. Замечания к работе комиссии отсутствуют.  

3. В третьем квартале 2017 года проведена внутренняя аудиторская проверка расчетов потребности в финансировании расходов очередного финансового года и планового периода на предмет правильного применения норм и нормативов расходования средств и полноту включения видов расходов Управления.

Расчеты потребности в финансировании на 2018 год и плановый период 2019 и 2020 годов произведены в соответствии с нормами и нормативами расходования, утвержденными действующим законодательством и в полном объеме включены в бюджетную заявку. 

4. В четвертом квартале 2017 года проведена внутренняя аудиторская проверка своевременного исполнения плана-графика размещения заказов на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд Управления.

В результате проверки установлено своевременное внесение изменений в план-график, а так же соответствие сумм закупок суммам, указанным в структурированной форме плана-графика.



2016 год

План внутреннего финансового контроля на 2016 год Скачать>>>

План внутреннего финансового аудита на 2016 год Скачать>>>

В соответствии с планом внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита в Управлении ОДМС УР на 2016 год, утверждённым приказом Управления от 30 декабря 2015 года № 01-03/210 проведены следующие внутренние аудиторские проверки.

1.   В первом квартале 2016 года проведена внутренняя аудиторская проверка оценки компьютерной и организационной техники в целях выявления внутренних резервов, также морально и физически устаревшей техники Управления. По результатам проверки составлен акт и отчет. Вся техника, поставленная на учет, функционирует, законсервированная техника отсутствует. Техника, поставленная на учет до 31 декабря 2010 года, морально и физически устарела и подлежит замене. Комиссией предложено проанализировать использование компьютерной и организационной техники на предмет загруженности и необходимости использования.

 

2.   Во втором квартале 2016 года проведена внутренняя аудиторская проверка правильности установления стажа для определения надбавки за выслугу лет и правильности выплат сотрудникам центрального аппарата Управления. По результатам проверки составлен акт и отчет. Стаж для определения надбавки за выслугу лет определялся верно, ежемесячная надбавка к должностному окладу за выслугу лет устанавливалась в соответствии с действующим законодательством. Выплаты сотрудникам производились верно.

 

3.   В третьем квартале 2016 года проведена внутренняя аудиторская проверка расчетов потребности в финансировании расходов очередного финансового года и планового периода на предмет правильного применения норм и нормативов расходования средств и полноты включения видов расходов. По результатам проверки составлен акт и отчет. Расчеты потребности в финансировании, представленных к бюджетной заявке на 2016 год и плановый период 2017 и 2018 годов произведены с применением норм и нормативов расходования, утвержденных действующим законодательством и в полном объеме включены в бюджетную заявку.

 4.   В 4 квартале 2016 года проведены 3 внутренние аудиторские проверки:

 4.1. Проверка своевременного исполнения плана-графика размещения заказов на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд. Комиссией рекомендовано внести корректировки в План-график 2017 года, в связи с вступлением в полную силу с 01 января 2017 года Федерального закона от 5 апреля 2013 года №44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд»;

 4.2. Проверка правильности и полноты ведения журнала внутреннего финансового контроля. Журнал оформлен верно, замечания и предложения отсутствуют;

 4.3. Проверка полноты проведения плановой, внеплановой инвентаризации активов баланса и забалансовых счетов, включая инвентаризацию при смене материально-ответственных лиц. Инвентаризации активов баланса и забалансовых счетов, включая инвентаризацию при смене материально-ответственных лиц, в Управлении проведена в соответствии с действующим законодательством. Замечания к работе отсутствуют.


2015 год

Внутренний финансовый контроль на 2015 год Смотреть>>>

Внутренний финансовый аудит на 2015 год   Скачать>>>

В декабре 2015 года проведена плановая аудиторская проверка полноты проведения плановой, внеплановой инвентаризации активов баланса и забалансовых счетов, включая инвентаризацию при смене материально-ответственных лиц. По результатам проверки нарушений при проведении инвентаризации имущества и обязательств не установлено.

Проведена плановая аудиторская проверка своевременного исполнения плана-графика размещения заказов на поставку товаров, выполнения работ, оказания услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд. В результате выборочной проверки установлены некоторые замечания, в следствие чего даны рекомендации по их устранению.

В марте 2015 года проведена внутренняя плановая аудиторская проверка оценки компьютерной и организационной техники в целях выявления внутренних резервов, а также морально и физически устаревшей техники Управления за период с 19 марта 2015 года по 26 марта 2015 года. В результате проверки установлено, что за проверенный период произведено списание морально и физически устаревшей техники. В результате списания компьютеров оприходованы и поставлены на учет 4 монитора. Замечания к работе комиссии по списанию отсутствуют.

В июне 2015 года проведена внутренняя плановая аудиторская проверка правильности установления стажа для определения надбавки за выслугу лет и правильности выплат сотрудникам за период с 28 января по 21 мая 2015 года. В результате проверки установлено: стаж для определения надбавки за выслугу лет определялся верно, надбавка к должностному окладу за выслугу лет устанавливалась в соответствии с действующим законодательством. Выплаты сотрудникам производились в соответствии с действующими нормативными правовыми актами. Замечания к работе комиссии по установлению стажа государственной гражданской службы для выплаты надбавки за выслугу лет государственным гражданским служащим Удмуртской Республики отсутствуют.

В сентябре 2015 года проведена внутренняя плановая аудиторская проверка расчетов потребности в финансировании расходов очередного финансового года и планового периода на предмет правильного применения норм и нормативов расходования средств и полноту включения видов расходов. По результатам проведения проверки установлено, что расчеты потребности в бюджетных ассигнованиях на 2016 год и плановый период 2017 и 2018 годов произведены в соответствии с нормами и нормативами, утвержденными действующими нормативными правовыми актами и в полном объеме включены в бюджетную заявку. Завышенных сумм не установлено.


Дата изменения: 09.11.2017 16:26